主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托,报告2019年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告指出问题的整改情况,请予审议。

市八届人大常委会第二十九次会议审议了《关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,要求市政府督促相关部门单位对审计查出的问题认真研究,切实整改,并向市人大常委会报告结果。市政府高度重视,下发了《关于对2019年度审计工作报告指出问题整改落实的督办函》，要求有整改任务的4个非行政区和15个市直部门单位严格按清单整改。市人大财经委、人大常委会预算工委、市政府督查室和市审计局联合组成督查组,深入5个被审计单位督促整改。截至今年11月底,审计工作报告中指出的43个问题，已整改31个，基本整改2个，正在整改10个。上缴财政资金5334.66万元，归还原资金渠道5407.78万元，促进资金使用5301.31万元，制定和完善相关制度15个。

一、市级预算执行和财政管理审计整改情况

（一）预算编制不够规范的整改情况

1.关于市级国有资本经营预算编制不完整的问题。市直相关部门将按照“分类实施、有序推进”的原则，对原属各行政事业单位的58家企业进行依法处置或移交。在2021年预算编制中，市财政局按照依法处置或移交后的情况，将应纳入预算编制的企业全部纳入市级国有资本经营预算。

2.关于预算编制欠准确的问题。市财政局出台了《岳阳市财政局关于编制2021年市级部门预算的通知》（岳财预〔2020〕158号），明确规定：“非税收入预算根据单位上年的实际收入情况，采取预算单位申报、财政部门核定的办法”；加强与预算单位沟通，综合考虑近年非税收入执收、政策变化趋势等情况，力求预算编制积极稳妥、科学合理。

（二）预算收入管理有待加强的整改情况

关于收入未及时清理结算的问题。市财政局组织对墙体材料专项基金和散装水泥专项基金、人防易地建设保证金进行了全面梳理摸查，截至10月底，对符合清算政策和条件的收入已清理结算427.44万元。尚未清理结算的余额4221.11万元，市人防办、市墙改中心将积极跟进，待符合清算政策和条件具备后立即办理。

（三）预算支出管理不够严格的整改情况 

关于部分单位预算执行率较低的问题。市财政局将督促相关部门加快支出进度，提高资金使用效率；加强结余资金管理，加大部门结转结余资金清理收回力度。

（四）专项资金“趴”账，效益有待提高的整改情况

1.关于上级专项资金滞留财政专户的问题。市财政局已督促市交通局等项目业主单位尽快完成可研、立项及招投标等手续，加快项目资金执行进度。2020年年底前将拨付资金1300万元，余额将按工程进度拨付。

2.关于专项资金沉淀部门的问题。市财政局已督促市林业局等项目业主单位加快项目前期工作，并按工程进度拨付资金。截至11月底，生态保护支撑体系专项资金已完成投资1233万元，年内将完成投资2500万元；东洞庭湖自然保护区中央重点生态保护修护治理专项资金已完成投资473万元，将于12月底完成项目建设任务。

（五）市级国有资本经营预算主体经营管理不佳的整改情况

1.关于市直主管部门政企不分、事企不分和部分企业成为空壳公司等问题。2020年9月，市财政局、市国资委向市政府联合呈报了《关于市级党政机关和事业单位所办企业脱钩移交方案的请示》（岳国资〔2020〕95号），根据批示方案，58家企业按照“分类实施，有序推进”的原则进行依法处置或移交，其中20家失去存在基础的企业依法退出，9家企业移交市交投集团和市城投集团，7家企业委托相关主管部门监管，4家文资企业由宣传部门监管，18家事业性质单位逐步转为企业。

2.关于国有经营资产闲置的问题。市国资公司加大了对国泰阳光老年服务有限责任公司的投入，完善设施设备、改善内部环境，新增普惠型养老服务床位500张，增强其市场竞争力；同时加大营销宣传力度，进一步扩大客源，提高入住率。

（六）市属4个非行政区财政管理不健全的整改情况

1.关于预算编制不规范的问题。经开区、南湖新区在年度预算编制时将进一步做到合理分类和细化，力求更加规范、科学合理。

2.关于预算编制不科学的问题。新港区将向上争取提前下达部分专项资金并纳入年度预算，进一步提高部门预算编报到位率；经开区已下发通知，在下年度预算编制中进一步提高部门预算编报到位率，更加科学合理编制预算。

3.关于违规返还税收收入和违规变相减免土地出让收入的问题。新港区梳理排查了涉企优惠政策，已全面停止实施税收贡献奖励政策，并逐步规范项目引进流程和审批程序，确保协议书的合法性和规范性；经开区拟将企业扶持资金纳入下年度预算管理，且不再与税收收入或土地出让收入挂钩；南湖新区将进一步规范和完善产业扶持细则和总部经济发展实施办法。

4.关于专项资金未完全发挥效益的问题。南湖新区已加快工程进度，洞庭湖（南湖）水系及水环境综合治理专项资金基本支付到位。新港区已完成长江复绿工程所有标段财政结算评审，除华能码头段外，剩余项目工程款全部支付到位。经开区职业技能提升行动专项资金基本安排到位。

5.关于专项资金使用不合规的问题。经开区已按相关要求补充票据，加强监管确保制造强省专项资金用于项目规定的支出。屈原区挤占的血吸虫病防治专项经费已归还原渠道。

6.关于未执行国库集中支付制度的问题。南湖新区将在省财政厅采用新的电子财政一体化系统时实行国库集中支付制度。

7.关于应收未收土地出让违约金的问题。新港区管委会签订补充协议，对自身未按约定及时交地和相关企业应交土地出让违约金的责任互抵两清。同时印发《新港区国有建设用地使用权网上挂牌出让相关工作的通知》，严格执行“净地”出让制度，保证土地权属清晰、安置补偿到位，以减少法律纠纷，提高双方履约率。

8.关于部分企业对外投资监管缺位，经营风险较高的问题。经开区将逐步建立国有资产考核和问责机制，对企业经营情况进行全过程和全方位监督，对投资企业资本金的真实性、合规性、投资收益及风险进行全面审查，确保国有资产保值增值。

二、市级部门预算执行审计整改情况

（一）关于预算编制不完整、不科学的问题。市应急管理局、市交通运输综合执法支队将进一步规范预算编制工作，积极配合财政部门科学合理地编制预算；综保区以后年度将加强预算编制，提高预算执行率。

（二）关于预算收支不合规的问题。市民政局及其所属单位已将相关资金57.89万元上缴财政专户，其余资金待纠纷解决后再行处理；2020年5月起，福利彩票发行中心已实现由各销售厅次日直接将销售资金存入农行彩票资金专户；市公共资源交易中心将加强预算管理，严格按年初预算规定支出用途使用资金，提高资金使用效益。

（三）关于财务管理不规范的问题。市民政局机关已将职业技能培训资金62.3万元用于养老护理人员培训；市第二社会福利院已将122.12万元用于社区服务大楼东侧养老场地的装饰改造，剩余资金将按照市政府统一规划用于全市智慧养老监管平台建设；市公共资源交易中心采取了线上办理退付、全面清理统计等措施，加快保证金退付进度，已上交和退付保证金及利息4899.57万元。

（四）关于行政执法不严格的问题。一是未按标准征收破损公路及设施赔补偿费和占用费的问题，市交通运输综合执法支队完善了公路赔补偿费计算方式和行政许可程序，出台了《关于规范路政案件办理工作的通知》（岳市交通执法规发〔2020〕42号），严格规范减免程序，加强涉路行政许可事中、事后监管。二是行政执法低于法定标准实施处罚的问题，先后出台《进一步规范执法案件法制审核程序的意见》、《进一步规范巡游出租车执法工作的意见》等制度，严格依法办理案件，对非税收入应收尽收。三是运政执法处罚标准不一的问题，加大了对重大执法决定的法制审核，严格执行重大案件集体讨论制度，同时公示处罚结果，接受社会监督。

三、市水务集团有限公司整改情况

（一）关于代收费未及时解缴财政的问题。市水务集团已于11月底前补缴800万元，其余欠缴金额6123.68万元经财政确认后将分期分批缴纳。

（二）关于未按规定履行招标投标程序确定项目施工、设计单位的问题。市水务集团修订了《岳阳市水务集团有限公司招标管理办法》，成立审计法务部，将进一步加强集团内部工程审计，强化项目招投标管理，依法依规组织工程招投标。

四、医疗保险基金审计整改情况

（一）关于部分定点医疗机构违规收费的问题。市医疗保障局已向市一医院等4家定点医疗机构追回医保基金164.09万元，并按规定拒付328.18万元，合计492.27万元。

（二）关于医疗机构串换药品名称报销医保费用的问题。市医疗保障局已向岳阳楼区锦城健康大药房等4家门诊药店追回医保基金10.51万元，并按规定拒付21.02万元，合计31.53万元。

同时，市医疗保障局开展了“医保清风”专项整治行动，严格协议医药机构准入与退出机制，建立“黑名单”和个人惩戒制度；完善智能监控系统，对医疗服务行为实现“事前提示、事中预警和事后处置”，持续巩固打击欺诈骗保高压态势。

五、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计整改情况

（一）关于专项资金分配、拨付不及时的问题。市财政局已于2020年4月将1052万元疫情防控资金全部拨付到位。

（二）关于捐赠资金分配和使用不及时的问题。新港区管委会、经开区财政局结余的捐赠资金420.18万元，目前已全部使用完毕。市慈善会、市红会捐赠资金结余部分412.81万元已转拨至市疫情防控指挥部，统筹用于一线工作人员疫情防控补助的发放。

六、专项资金审计调查整改情况

（一）关于预算编制不够科学，导致预算执行率较低的问题。市财政局对预算项目进行了全面清理，根据新出台的《岳阳市进一步推进产业园区高质量发展实施办法》（岳政办发〔2020〕14号），将全面梳理“园区经济发展和推进奖励”专项，规范预算编制。

（二）关于专项资金使用率低的问题。市工信局将严格按照《岳阳市重点帮扶企业和“专精特新”中小企业扶持资金管理暂行办法》（岳财发〔2017〕13号）等文件要求，进一步完善项目申报、复审、评审流程，加快资金拨付，切实推进专项资金使用进度。

七、政府投资建设项目审计整改情况

（一）关于以多种形式规避招标投标的问题。一是南湖新区、新港区在今后的项目建设中将统筹安排好项目前期工作，严格按《招投标法》等文件规定执行，并制订相关工程项目招标采购管理制度，规范招标投标程序，杜绝化整为零规避招标的问题。二是湘北大道三个标段先实施后招标，搞虚假招标的问题，已移交岳阳市纪委监委处理，两人被批评教育，另有两人因涉及其他重大违纪违法问题被移送司法机关。

（二）关于工程变更普遍且部分工程变更数额较大，存在造价失控风险的问题。各项目建设职能部门加强制度建设，弥补管理漏洞。新港区先后颁布了《湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司工程变更、签证管理办法（暂行）》、《城陵矶临港新区开发投资有限公司工程变更、签证管理办法（暂行）的补充规定》，经开区出台了《岳阳经济技术开发区财政性资金投资项目管理办法》，大力优化工程设计，严控工程变更规模和变更金额，保证工程变更率总体可控，严格遵循变更管理制度的要求，对各项工程变更原因进行分析，对变更责任方坚决予以追责。

（三）关于工程竣工结算、决算工作严重滞后的问题

1.市城投集团对项目清单进行了全面梳理，对已完成竣工结算具备办理竣工财务决算的项目，逐步开展竣工财务决算报告编制工作。目前已有体育中心场馆、马壕污水处理厂一、二期等4个建设项目已经完成竣工决算报告编制，乔木进城、微循环等5个项目竣工决算编制工作已经制定方案。

2.南湖新区、经开区、新港区将加强对工程项目进展情况的监督检查，按要求及时编制竣工决算，加强对工程文件归档的管理，确保资料完整；完善相关管理细则，加大协调力度，加速项目结算进度。

今年审计工作报告中指出的问题,大部分已整改,对因客观原因暂时没有整改到位的,相关单位已制定了整改措施,市政府将严格执行《岳阳市人民代表大会常务委员会关于加强审计查出突出问题整改监督工作的办法》，进一步督促相关单位建章立制，规范财政资金管理,切实提高财政资金使用效益，并将最后整改结果在明年审计工作报告中向市人大常委会报告。